銀監(jiān)會劃定5條保理融資“紅線”

12月10日，銀監(jiān)會公布了《商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》并公開向社會征求意見，《辦法》中要求商業(yè)銀行不得基于不合法基礎(chǔ)交易合同、寄售合同、未來應(yīng)收賬款、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款、因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)等開展保理融資業(yè)務(wù)，劃定了5條不合格應(yīng)收賬款"紅線"。保理業(yè)務(wù)主要是指在貿(mào)易中，當(dāng)賣方企業(yè)將其應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行向其提供應(yīng)收賬款催收、應(yīng)收賬款管理、壞賬擔(dān)保、保理融資中至少一項(xiàng)，即為保理業(yè)務(wù)。據(jù)銀監(jiān)會相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，目前保理業(yè)務(wù)最主要的風(fēng)險(xiǎn)集中在保理融資業(yè)務(wù)，一些銀行存在借保理融資之名做一般性貸款、放松融資審查等問題。《辦法》在保理融資中，進(jìn)一步嚴(yán)格合格應(yīng)收賬款標(biāo)準(zhǔn)，對未來應(yīng)收賬款、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款、有價(jià)證券付款請求權(quán)等幾種不合格應(yīng)收賬款予以了明確。所謂未來應(yīng)收賬款是指依據(jù)合同項(xiàng)下賣方的義務(wù)未履行完畢的預(yù)期應(yīng)收賬款；而權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款是指權(quán)屬具有不確定性的應(yīng)收賬款，如已在其他銀行或商業(yè)保理公司等第三方辦理出質(zhì)或轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款；此外，因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)是指持有票據(jù)或其他有價(jià)證券的持票人無需票據(jù)或有價(jià)證券產(chǎn)生的基礎(chǔ)交易應(yīng)收賬款單據(jù)，僅依據(jù)票據(jù)或有價(jià)證券本身即可向票據(jù)主債務(wù)人請求按票據(jù)上記載的金額付款的權(quán)利。近年來，保理業(yè)務(wù)成為各家商業(yè)銀行追逐的焦點(diǎn)，銀行為供貨商提供了提前的資金融通，而商業(yè)銀行也從中獲得了大額的收益，但是開展保理業(yè)務(wù)之后可以由銀行進(jìn)行賬款的催收和信用風(fēng)險(xiǎn)的控制，在一定程度上將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了銀行，監(jiān)管層應(yīng)該是考慮到了商業(yè)銀行可能面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)，對保理融資業(yè)務(wù)的流程進(jìn)行了規(guī)范。